Publié le et rédigé par Cyril Jarnias
La sécurité sociale aux Philippines joue un rôle crucial dans le soutien aux citoyens en offrant un filet de sécurité indispensable face aux aléas de la vie. Que ce soit à travers l’affiliation volontaire ou obligatoire, le système philippin s’efforce de rendre accessibles les prestations sociales telles que les allocations de retraite, d’invalidité et de maladie.
Comprendre le processus d’affiliation et les types de prestations disponibles devient essentiel pour mieux profiter de ces avantages. Alors que les travailleurs formels sont généralement familiers de ce système, les travailleurs du secteur informel, souvent majoritaires, peinent à être intégrés et pleinement informés.
Cet article explore les différents aspects et défis auxquels le système de sécurité sociale philippin est confronté et examine comment il pourrait évoluer pour répondre aux besoins changeants de sa population dynamique.
Le système de protection sociale aux Philippines repose principalement sur deux organismes majeurs :
| Organisme | Secteur couvert | Statut juridique |
|---|---|---|
| Social Security System (SSS) | Privé, indépendant, informel | Republic Act No. 8282 |
| Government Service Insurance System (GSIS) | Public (fonctionnaires civils) | Republic Act No. 8291 |
Structure et gestion
- La SSS gère la sécurité sociale pour les travailleurs du secteur privé, les indépendants et le secteur informel.
- La GSIS couvre principalement les employés du gouvernement civil ; les militaires, policiers et pompiers sont exclus.
- D’autres institutions complémentaires incluent PhilHealth pour l’assurance santé et ECC pour la compensation des accidents de travail.
Processus d’affiliation & éligibilité
Liste des personnes pouvant s’inscrire :
- Travailleurs salariés du secteur privé : affiliation obligatoire à la SSS.
- Travailleurs indépendants/freelances : inscription volontaire à la SSS.
- Employés domestiques : inclusion obligatoire dans la SSS depuis 2018.
- Fonctionnaires civils non militaires ni contractuels : affiliation automatique à la GSIS dès l’entrée en fonction.
Tableau d’exclusion typique GSIS :
| Catégorie exclue |
|---|
| Militaires (AFP) |
| Police nationale |
| Pompiers |
| Contractuels sans relation employeur-employé |
Types de prestations offertes
Prestations principales
- Pension de retraite
- Prestations d’invalidité
- Indemnisation chômage ou séparation involontaire
- Prestations décès/survivants
Autres prestations
- Prêts sociaux ou d’urgence
- Assurance vie (GSIS)
Exemple de prestations spécifiques GSIS :
- Séparation/indemnité unique ou pension mensuelle selon durée de service
- Prestation chômage équivalente à 50 % du salaire moyen pour séparation involontaire
Contributions obligatoires et facultatives
Tableau simplifié des contributions :
| Organisme | Cotisations | Taux employé | Taux employeur |
|---|---|---|---|
| SSS | Obligatoire/Volontaire | ~4% | ~8% |
| GSIS | Obligatoire | ~9% | ~12% |
Note: Les taux peuvent varier selon les réformes législatives récentes.
Rôle dans le financement :
- L’employeur prélève automatiquement sa part et celle du salarié sur le salaire mensuel puis reverse au système concerné.
- Les travailleurs indépendants versent eux-mêmes leur cotisation auprès de la SSS.
Défis actuels rencontrés par le système
- Couverture insuffisante des travailleurs informels malgré l’élargissement légal ; beaucoup restent hors filets sociaux faute d’enregistrement ou par intermittence professionnelle.
- Vieillissement accéléré de la population philippine, mettant sous pression financière durable ces systèmes par augmentation rapide du nombre de bénéficiaires retraités versus contributeurs actifs.
- Risque croissant sur l’équilibre actuariel nécessitant adaptation régulière des taux/cotisations ainsi que diversification stratégique des investissements réserves.
Bon à savoir :
L’éligibilité à la Social Security System (SSS) inclut les travailleurs du secteur privé et les indépendants, tandis que le Government Service Insurance System (GSIS) s’adresse aux employés du gouvernement. Face au défi de couvrir les travailleurs informels, des initiatives sont en cours pour améliorer l’accès et la viabilité du système, particulièrement affectés par le vieillissement démographique.
Cotisations pour les expatriés
Le système de sécurité sociale aux Philippines repose sur deux piliers principaux : le Social Security System (SSS) pour les salariés du secteur privé (incluant prestations de vieillesse, invalidité, décès, maladie et maternité) et le Philippine Health Insurance Corporation (PhilHealth) pour l’assurance maladie. La couverture est en principe obligatoire pour tous les salariés, incluant les expatriés employés localement, conformément aux lois en vigueur. Toutefois, la couverture par PhilHealth demeure limitée pour les étrangers : certains soins, notamment en dehors des grandes villes, peuvent rester inaccessibles ou mal remboursés.
Obligations des employeurs et employés étrangers concernant les cotisations
- L’employeur a l’obligation de procéder à l’affiliation et au prélèvement des cotisations sociales sur la paie de ses salariés, y compris les expatriés employés sous contrat local.
- L’expatrié doit s’assurer que son affiliation est effective et que les cotisations sont bien versées pour éviter toute interruption de droits.
Taux de cotisation spécifiques pour les expatriés
| Organisme | Taux salarié | Taux employeur | Spécificités pour expatriés |
|---|---|---|---|
| SSS | 4,5 % | 8,5 % | Soumis si contrat local |
| PhilHealth | 4,5 % (en 2025) | 4,5 % | Expatriés inclus si résident |
Les taux sont généralement identiques pour les expatriés et les ressortissants philippins, sauf dispositions particulières prévues par des accords bilatéraux. Le taux SSS s’applique à l’ensemble du salaire mensuel dans la limite d’un plafond. Les travailleurs détachés (salariés envoyés temporairement par une société étrangère) peuvent être exemptés selon leur statut et le pays d’origine.
Démarches administratives pour l’affiliation des expatriés
- Fournir une copie du passeport, du visa de travail, et du contrat d’embauche.
- Remplir les formulaires SSS et PhilHealth, généralement via l’employeur.
- L’inscription doit être réalisée dès la prise de poste pour ouvrir les droits le plus rapidement possible.
Exemptions et accords bilatéraux
Il n’existe pas d’accord bilatéral de sécurité sociale entre la France et les Philippines, ni avec la plupart des pays européens. Les expatriés restent donc assujettis au régime philippin en cas de contrat local.
Certains travailleurs détachés, couverts par leur pays d’origine, peuvent être exemptés temporairement selon leur statut et la durée de mission.
Conséquences légales et financières du non-paiement ou retard de cotisations
En cas de non-affiliation ou de retard, l’employeur s’expose à des sanctions financières et pénales : amendes, intérêts de retard, voire poursuites judiciaires.
L’expatrié non affilié perd tout droit aux prestations, ce qui peut avoir de lourdes conséquences en cas de maladie ou d’accident.
Évolutions récentes de la législation
Depuis 2021, les taux de cotisation PhilHealth ont augmenté progressivement pour atteindre 4,5 % en 2025.
Des discussions sont en cours pour améliorer la prise en charge des expatriés, mais aucune réforme majeure n’a été actée à ce jour.
Conseils pratiques pour simplifier l’affiliation et le paiement des cotisations
- Vérifier systématiquement que l’employeur procède à l’affiliation et au versement des cotisations.
- Conserver tous les justificatifs (attestations SSS, PhilHealth, fiches de paie).
- Souscrire une assurance santé internationale complémentaire pour couvrir les lacunes du système philippin, notamment en cas d’hospitalisation dans le secteur privé ou de rapatriement.
- Se renseigner avant le départ sur les démarches d’affiliation et les éventuelles possibilités de maintien au régime du pays d’origine via la CFE ou équivalent.
À retenir :
L’affiliation à la sécurité sociale locale est obligatoire pour les expatriés employés sous contrat local, avec des taux de cotisation alignés sur ceux des ressortissants philippins, en l’absence d’accord bilatéral. Le non-respect de ces obligations expose à des sanctions importantes.
Bon à savoir :
Les expatriés aux Philippines doivent s’assurer de s’affilier au SSS (Service de Sécurité Sociale) dès leur arrivée, en tenant compte des accords bilatéraux qui peuvent influencer les cotisations selon leur pays d’origine. Il est crucial de respecter les délais de paiement pour éviter des pénalités, et il est souvent recommandé de consulter un conseiller pour naviguer les taux qui peuvent varier en fonction du type de contrat de travail.
Les principales prestations de sécurité sociale offertes aux Philippines couvrent :
- Prestations de santé
- Assurance chômage
- Allocations familiales
- Pensions de retraite
Voici un tableau synthétique des principales prestations, critères d’éligibilité, montants/types d’allocation et processus d’accès :
| Type de prestation | Critères d’éligibilité | Montant ou pourcentage attribué | Processus/Agences impliquées |
|---|---|---|---|
| Prestations de santé | Être membre actif SSS ; avoir cotisé un minimum requis | Remboursement partiel/frais médicaux selon le cas | SSS, PhilHealth |
| Assurance chômage | Perte involontaire d’emploi ; au moins 36 mois cotisés dont 12 récents | Jusqu’à 50% du dernier salaire mensuel x maximum 2 mois | SSS |
| Allocations familiales | Naissance/adoption (maternité) ; avoir cotisé le minimum requis | Indemnité forfaitaire selon salaire crédité | SSS |
| Pension de retraite | Âge ≥60 ans (retraite), ≥120 mois cotisés | Calculée sur base des contributions et durée ; pension mensuelle réévaluée en 2025. Jusqu’à ₱20,000/mois (pension régulière) + complément possible via MPF/WISP — voir détails ci-dessous | SSS |
Détails et conditions par type de prestation :
Prestations de santé
- Gérées principalement par la Social Security System (SSS) et l’agence nationale PhilHealth.
- Les membres actifs peuvent obtenir des remboursements partiels ou l’aide à la prise en charge hospitalière/médicale.
- Il faut être à jour dans ses contributions.
Assurance chômage
- Ouverte aux membres salariés ayant perdu leur emploi involontairement (licenciement non disciplinaire).
- Nécessite au moins 36 mois cumulés dont 12 dans les 18 derniers mois avant la perte d’emploi.
- Prestation : jusqu’à 50 % du dernier salaire moyen mensuel, versé pendant un maximum de deux mois consécutifs.
Allocations familiales / maternité
- Pour les femmes salariées affiliées ayant accouché ou adopté un enfant.
- Minimum : plusieurs versements dépendent du nombre total et récence des contributions.
- Maternité: versement unique calculé sur le « Monthly Salary Credit » (MSC).
Pension vieillesse/retraite
Réformes récentes
À partir du 1er janvier 2025 :
- Taux global des cotisations porté à 15% contre 14% auparavant.
- Part employeur : 10% – Part salarié : 5%
- Membres indépendants/volontaires/non-salariés : totalité du taux supportée individuellement
- Plafond MSC relevé à ₱35,000/mois (minimum MSC = ₱5,000/mois, anciennement ₱4,000)
« Avec cette dernière tranche…le fonds SSS devrait durer jusqu’en 2053, doublant ainsi sa durée. »
La réforme prévoit également une revalorisation annuelle progressive des pensions entre 2025–2027, afin d’augmenter significativement le niveau vieillesse—en particulier pour les personnes âgées vulnérables.
Pour toute demande:
- Création/accès au compte individuel « My.SSS »
- Dépôt électronique ou physique via guichets/agences régionales
- Transmission pièces justificatives requises
Principales agences administratives concernées
- Social Security System (SSS) : gestion principale retraites/pensions/santé/allocs chômage-maternité/funérailles/incapacité-décès
- PhilHealth : couverture maladie universelle complémentaire obligatoire
Pour plus d’informations détaillées sur chaque procédure spécifique (formulaires requis, délais moyens…), il est recommandé aux affiliés de consulter régulièrement leur espace personnel en ligne ou se rapprocher directement auprès des agences compétentes.
Bon à savoir :
Les Philippines offrent diverses prestations de sécurité sociale dont l’assurance maladie, l’indemnité de chômage et les pensions de retraite, administrées principalement par le SSS et le PhilHealth; il est essentiel de remplir les critères spécifiques d’éligibilité et de réaliser régulièrement des contributions pour bénéficier de ces aides. Les réformes récentes peuvent influencer l’accessibilité et le montant des prestations, il est donc conseillé de vérifier les dernières mises à jour législatives.
Envie de vivre l’expérience unique que représente l’expatriation ? Profitez de mon expertise pour transformer ce rêve en réalité ! Je peux vous guider à chaque étape, de la planification à l’intégration dans un nouveau pays. N’hésitez pas à me contacter pour un accompagnement personnalisé et des conseils sur mesure afin de faire de cette aventure un succès.
Décharge de responsabilité : Les informations fournies sur ce site web sont présentées à titre informatif uniquement et ne constituent en aucun cas des conseils financiers, juridiques ou professionnels. Nous vous encourageons à consulter des experts qualifiés avant de prendre des décisions d'investissement, immobilières ou d'expatriation. Bien que nous nous efforcions de maintenir des informations à jour et précises, nous ne garantissons pas l'exhaustivité, l'exactitude ou l'actualité des contenus proposés. L'investissement et l'expatriation comportant des risques, nous déclinons toute responsabilité pour les pertes ou dommages éventuels découlant de l'utilisation de ce site. Votre utilisation de ce site confirme votre acceptation de ces conditions et votre compréhension des risques associés.
Cyril Jarnias est un expert indépendant en gestion de patrimoine internationale avec plus de 20 ans d'expérience. Expatrié, il se consacre à aider les particuliers et les chefs d'entreprise à construire, protéger et transmettre leur patrimoine en toute sérénité.
Sur son site cyriljarnias.com, il développe son expertise sur l’immobilier international, la création de société à l’étranger et l’expatriation.
Grâce à son expertise, il offre des conseils avisés pour optimiser la gestion patrimoniale de ses clients. Cyril Jarnias est également reconnu pour ses interventions dans de nombreux médias prestigieux tels que BFM Business, les Français de l’étranger, Le Figaro, Les Echos ou encore Mieux vivre votre argent, où il partage ses connaissances et son savoir-faire en matière de gestion de patrimoine.
